案例研究

情境：我们的客户和他的第一任妻子离婚了，他们有两个孩子。他再婚了，想和第二任妻子买一套房子，这引发了关于遗产规划的讨论。他在第二段婚姻中拥有大部分资产，如果他去世，可能会造成不公平的局面，因为他和第二任妻子都有前一段婚姻所生的未成年子女。

目标：我们的客户想为他的第二任妻子提供资金——但他想让他的孩子成为他资产的最终受益人。他需要一个灵活的计划，无论他什么时候去世，都能满足他的家庭的需要，无论是资助他的孩子们立即上大学的需要，还是在他们有了自己的孩子后帮助他们。

解决方案：我们首先准备一份净资产表，列出所有资产和负债，并详细说明它们的名称和指定受益人是谁。然后，我们准备了一张图表，准确地展示了这笔钱将如何在遗产中流动。在与我们的客户进行审查后，很明显，他目前的计划并没有实现他的目标。我们与他的信托和遗产律师合作，起草了一份计划，在他死后为他的妻子提供资金，同时将他的大部分资产传给他的子女。

情境：我们64岁的客户即将退休。他的妻子（62岁）职业生涯的早期是一名教师，但几年前，当他们的第二个孩子出生时，她决定停止教书。尽管他们拥有可观的净资产，但他们希望在社会保障局提供的选择中做出明智的选择。

目标：这对夫妇想要计算出他们每个人开始领取社会保障福利的最佳时间，并了解他们的选择和各种选举策略的影响。

解决方案：社会保障制度是复杂的，对主要收入者及其配偶有不同的指导原则，根据客户开始领取福利的年龄，支付的金额也不同。我们能够帮助我们的客户了解与他们的每一个选择相关的具体风险和利益。由于不急需钱，他们认为，他们不应该开始领取社会保障福利，直到每个人都达到70岁，有资格领取最高福利。我们的分析帮助他们明白，事实并非如此，最好的选择是那些根据他们的喜好提供最舒适的选择。

情境：我们的客户是一家成长型科技公司的早期员工。多年来，除了薪水，她还将股票期权作为薪酬的一部分。公司还在继续增长，但现在她投资净值的很大一部分是由她雇主的股票组成的。她意识到自己面临着分散投资的问题，因为公司的弱点不仅会威胁到她的就业，还会威胁到她的投资资产。

目标：客户想腾出一些现金来买房，并开始在公司以外的地方进行投资，实现多元化。她还希望将行使期权带来的税收影响降到最低。

解决方案：我们审查了客户被授予的每一系列期权，并制定了一项策略，以分批行使期权，以免产生显著的替代最低税收收入。由于股票最近表现不错，我们建议她缴纳一些普通所得税，以利用最近股票升值的机会买房。随着目前的现金需求得到解决，我们将在进一步的分级操作中变得更具战略性，推迟出售以获得长期资本收益，并逐步为多元化的投资组合提供资金。

情境：我们的客户60岁出头，住在新英格兰。在佐治亚州度假时，他们在一个他们喜欢并去过很多次的地区遇到了一处待售房屋。虽然他们计划再工作几年，但他们可以看到自己退休后住在这个家里。

目标：我们的客户想要一个深思熟虑的方法来决定他们是否能负担得起第二套房子，如果可以，如何融资。

解决方案：因为我们已经为这些客户制定了一个全面的财务计划，我们将他们潜在的购买纳入了他们现有的计划。我们使用新的现金流预测对他们的投资组合进行了压力测试，这让他们感到欣慰，他们可以负担得起新的购买。一旦总体规划完成，我们就开始讨论为新房融资的方式，包括传统的贷款，以及使用他们的投资组合作为融资抵押品。

情境：我们的客户是一名专业投资人士，除了准备纳税申报表和一些基本的财务规划外，他一直足球投注平台自己的投资组合。然而，随着他临近退休，他已经意识到，在他的努力中有一个伙伴是很有帮助的——一个能以新的眼光看待他的处境的人，一个能在他妻子去世后继续照顾她财务状况的人。

目标：我们的客户希望全面了解他的财务状况的四个主要方面：足球投注平台他的钱，准备纳税，遗产规划和保险选择。

解决方案：我们完成了一个无缝的过渡，承担了他的投资组合的责任，就资产配置和投资组合过渡的时间向他咨询。他不仅继续感到自己参与其中，而且还继续参与其中。在得知他的家庭律师最近退休后，足球比赛购买平台还向他介绍了几位高素质的遗产规划律师，然后参与了他的遗产规划过程，讨论了慈善捐赠、保险范围和他的年金。

情境：在多年建立了几家成功的企业之后，我们的客户告诉我们，他决定卖掉他的主要企业，同时继续经营几家半退休的小公司。我们客户的两个孩子都没有兴趣加入家族企业：一个刚毕业，另一个在读大学三年级。预期的流动性事件代表了整个家庭生活方式的重大改变。

目标：我们的客户希望确保他的家庭在财务和战略上为未来的变化做好准备，并确保过渡能够周到有效地进行。

解决方案：通过一系列的会议，我们与客户启动了一个预先规划的过程，回顾了他的家庭的长期目标和目的。这些会议是在与他的税务和法律顾问协商后进行的，以确定提高税收效率的机会，并纳入他的子女遗产和慈善捐赠计划。作为规划过程的一部分，Beaumont修改了客户的财务规划分析，以说明他们需要考虑的各种选择。

我们还为客户的孩子制作了详细的教育材料。这些介绍的目的是帮助他们理解广泛的金融概念，以及与为他们设立的信托有关的一些具体问题。这些讨论被纳入我们正在进行的客户会议中，这允许他们的父母引导谈话，Beaumont在所需领域提供更深入的专业知识。